某某县工业企业融资情况调查报告
2006年11月1日
工业企业是推动县域经济和社会发展的重要力量，在促进县域经济增长和增加就业等方面发挥着不可替代的作用。近年来，按照“发展抓工业”的思路，我县全力实施“工业兴县”战略，人民银行先后制定和出台了一系列措施和办法，引导和督促各金融机构加大对工业企业的信贷扶持,金融机构的支持,在一定程度上缓解了我县企业融资难题。但是，截止今年10月末，全县金融机构各项存款余额94162万元，比年初增加17102万元；考虑农业银行上划因素，各项贷款余额54100万元，比年初下降2161万元。一方面各金融机构储蓄存款余额大幅增长，银行有钱放不出，另一方面工业企业贷款逐步萎缩，企业融资难题依然存在。究竟是什么原因导致目前企业资金“吃不饱”， 银行资金“消化不良”？带着这个问题，县政府办公室组织相关单位人员，对全县部分规模以上工业企业融资情况开展了深入调查。现将调查情况报告如下：
一、工业企业融资的现状及特点
企业作为县域经济发展的中坚力量，不仅是县域财源的主渠道，而且是拉动内需，增加就业，促进县域经济健康发展的核心。而企业能否稳健经营，从其融资来源和融资方式可以有效显现出来。从此次调查情况看，全县企业融资情况具有以下几个方面明显特点：
（一）金融信贷投入成为企业融资的主体。近年来金融直接融资、世行贷款、财政投入和民间借贷成为我县企业融资的主要形式，调查中，各工业企业普遍反映金融机构的支持在企业发展中作用十分明显，金融机构仍是融资的主渠道。截止2006年10月末，18家规模以上工业企业融资总量达到50153万元。其中国内金融机构直接融资28967万元，占融资总量的57.8%；世行贷款19783万元，占融资总量的39.4%；民间融资867万元，占融资总量的1.7%；财政投入约536万元，占其融资总量的1.1%。全县工业企业贷款余额达到31993万元，占全县金融机构信贷总量的49.0%，若不考虑洞坪电站提前归还1.25亿元贷款，实际贷款余额44493万元，占比68.1%。
（二）各企业新增贷款额度在逐步萎缩。从统计数据看，金融机构对企业融资在逐年萎缩。2004年，各金融机构向所有企业发放贷款7580万元。其中：农行县支行向洞坪电站贷款4000万元，向大派食品公司发放借新还旧贷款753万元，向电力公司发放借新还旧贷款180万元。农发行县支行向沙道沟、珠山镇两个粮油购销公司发放政策性贷款2127万元。其他金融机构向全县其他3家企业发放贷款520万元，分别是山力公司400万元、伟华实业50万元、良源茶厂70万元。剔除洞坪电站非正常贷款，当年各金融机构实际向所有企业发放贷款3580万元。2005年，各金融机构向所有企业发放贷款23684万元。其中，农行县支行和建行县支行分别向洞坪电站发放贷款15125万元、6000万元。农发行县支行向沙道沟、珠山镇两个粮油购销公司发放政策性贷款517万元。农村信用社向其他27家企业投放贷款2042万元。剔除洞坪电站非正常贷款，当年各金融机构实际向所有企业发放贷款2559万元，比2004年减少1021万元，下降28.5%。截止2006年10月末，各金融机构向所有企业发放贷款5262万元。规模以上工业企业信贷投入总量520万元，其中：某某山力建材有限责任公司50万元，某某县电力公司200万元，某某县西部食品公司15万元，某某县鑫宜纺织品有限公司100万元，沙道昌庆磷肥厂105万元，湖北大派食品有限责任公司50万元。规模以下企业信贷投入总量4742万元，其中：农行县支行向鱼泉电站发放贷款3000万元。剔除鱼泉电站非正常贷款，当年各金融机构实际向工业企业发放贷款2262万元，比2005年减少297万元，下降11.6%。
（三）金融信贷投向高度集中。全县对工业企业的信贷投入高度集中于水电产业。到2006年10月末，洞坪电站贷款余额12625万元，狮子关电站贷款余额3500万元，卧龙公司贷款余额2688万元，电力公司贷款余额863万元，鱼泉电站贷款余额3000万元，共计22676万元，占全县所有工业企业贷款余额3199万元的70.9%。
（四）金融信贷资源满足率低。全县企业存量贷款占比大，新增贷款少。截止2006年10月末，全县获得新增贷款的企业67户，约占全县注册企业总数的14.3%；获得新增贷款的规模以上企业6户，占全县规模以上工业企业总数的33.3%。新增贷款相当部分以私人名义获得。农村信用社为各企业发放的新增贷款中，有1160万元以私人名义承贷，占该社中小企业贷款总额的54.2%。其中，规模以上工业企业新增贷款中有122万元以私人名义承贷，分别为大派食品公司50万元，昌庆磷肥厂57万元，西部食品公司15万元。
（五）企业户均占有金融信贷资源比例低。除水电行业外，最近几年平均每户企业获得的信贷投入不足100万元。到2006年10月末，全县规模以上工业企业平均每户获得新增贷款86.7万元，最高为县电力公司200万元，最低为西部食品公司15万元；规模以下企业除鱼泉电站外，其他60户企业平均每户获得新增贷款只有29万元。
（六）金融信贷来源单一。今年来，全县获得新增贷款的67户企业，有65户来源于农村信用社，占比97.0%。其中，获得新增贷款的规模以上工业企业，全部集中于农村信用社。建行县支行仅向佳发物业新投放贷款120万元，农行县支行仅向鱼泉电站新投放贷款3000万元。
二、企业融资难及金融机构难贷款的原因
金融是经济的核心，企业是国民经济的细胞，金融机构与企业同属参与市场交易的主体，追逐和实现利润的最大化是其经营的终级目标。两者之间本是相互依存、相互促进的关系，但从全县中小企业融资现状及金融支持企业发展情况来看，金融机构提供的信贷支持难以维系企业的经营发展，支持工业经济发展的后劲明显不足，在一定程度上阻碍了县域经济健康有序发展，分析原因，主要来自于三个方面的影响：
(一)从金融机构来看，对中小企业信贷投入萎缩主要有五个因素
1、授权有限。国有商业银行的信贷管理体制调整后，对贷款审批权限实行严格的分级管理，基层机构基本没有贷款审批权，几乎每一笔贷款都需上一级支行授权，极大地削弱了基层机构的自主权力，限制了基层机构支持企业贷款的权限。农行县支行对企业贷款无审批权，建行县支行只有个人信贷业务中的个人存单和凭证式国债质押贷款单笔50万元以下的审批权，对企业贷款无审批权，信用社对中小企业只有50万元以下的质押或抵押贷款审批权。目前各家银行县级机构基本上没有信贷决定权，除存单质押等低风险贷款外，只收储，不放贷，或者多吸少放，导致县域资金“失血”。
2、体制僵化。国有商业银行在信贷管理体制与监督机制方面，审批环节多，手续复杂，信贷约束机制僵化。建行贷款审批必须经过信贷审批人会议、会签、单签的形式审批。信用社贷款审批需经过基本资料、主体资格、信贷政策、客户经营状况、信贷风险、担保手续，对上报资料的基层信用社等一系列审查，程序十分复杂。形成了贷款审批权限高度集中、审批程序复杂化与中小企业资金需求高频率、小金额、快周转、强时效之间的矛盾。调查显示，多数企业对流动资金需求较旺，且资金周转频繁，一笔贷款经过信贷管理部门、风险管理部门、审贷委员会等层层把关，逐级重复审批，从申请到审批、发放，至少要履行八道手续，正常运作约需28天时间，正好是《贷款通则》规定的短期贷款答复时间一个月的临界点，申请贷款的企业往往是急不可待，望而兴叹。
3、重“大”轻“小”。在营销战略上，国有商业银行实施的是“四重”战略。贷款主要投放在“重点地区、重点行业、重点产品、重点客户”上，这使得贷款投向高度集中，信贷资金更多地流向了大型企业，如我县近年来的新增贷款绝大部分集中于水电行业就是具体表现，这种经营方式往往形成“贷大、贷长、贷垄断”现象。中小企业大多数规模较小，信用等级能达到商业银行要求的为数不多，绝大多数企业望尘莫及。
4、贷款门槛高。商业银行贷款条件相对过高、程序复杂，中小企业很难达到标准，所以很难得到银行的支持。以农行为例，企业获得贷款必须达到六项硬指标：资产负债率不超过50%、资金流动比率不得低于120%、信用等级AA以上、净资产100万元以上、净资产增长率连续两年高于5%、经营性现金流量和净现金流量要大于零，六大标准将全县绝大多数中小企业排除在外，该行目前新增贷款关注对象主要集中在水电产业。建行近年来一直在收缩贷款，准入条件更严格，要求企业净现金流量必须大于0，年销售收入500万元以上，企业连续三年无亏损，办理贷款抵押资产必须在县城以上。该行虽对武陵中药材公司比较感兴趣，但因公司资产在乡镇，贷款审核难度大；鑫宜纺织公司是租凭资产，初审就无法通过。农业发展银行信贷政策正在逐步放宽，农业产业化龙头企业、农业科技项目等都可予以支持，但必须具有一定的硬性条件。农业产业化龙头企业必须是市（州）一级政府认定，农业科技项目贷款必须省一级政府认可。我县进入省、州一级笼子的龙头企业只有一家，而该企业又存在不良信用记录，债务不清，农业发展银行心有余而力不足。农村信用社改革前，对于在其他商业银行有不良贷款的企业，尚可根据实际情况，考虑适度发放小额短期流动性资金贷款，改革后准入门槛将大幅度提高，对此将予以制止。
5、责权利失衡。银行信贷约束与激励机制不对称，责、权与利不统一。经办人员要承担很大的风险责任，致使每笔贷款的发放谨小慎微，加之中小企业的贷款风险相对较高，限制了信贷人员的放贷积极性。各行、社责任追究制度十分严厉，贷款实行终身责任制。各金融机构多实行经营绩效考核，各项业务全部与个人工资及奖金挂钩，不能按时收回本息就扣发工资，下岗收贷。农行规定：当年新增贷款逾期达3%，上级行取消下级行贷款授权，当年新增贷款不良率超1%，行长引咎辞职。信用社体制改革后，责任追究制度近乎苛刻，其中规定：对2005年到期一般性贷款和小额农贷收回率未达到97%和95%的实行下岗清收。从行业管理的政策上形成了多贷多风险、少贷少风险，不贷无风险的思想，信贷人员惜贷现象不足为怪。据了解，农行县支行主要负责人曾因发放贷款问题受到处分，连续几个月每月只拿320元生活费；农村信用社有一年轻职工，为后备干部培养对象，在竞争上岗中不肯竞争部门负责人位置，原因就是认为责任大、风险更大。
(二)从企业自身来说，难以获得金融机构信贷支持有四大原因
1、企业自身实力不足，产品市场竞争力差，现代企业制度不健全，经营管理水平不高，是难以取得金融机构贷款的根本原因。调查显示，我县企业自身实力弱主要表现在：一是企业规模小，产品技术含量低，市场竞争力弱，导致金融机构支持的底气不足。我县中小企业多数规模小，资本积累还处于原始阶段，大多是利用本地的自然资源和劳动力资源进行一些简单的、低附加值的加工制作，经营粗放，设备和工艺落后，产品结构表现为资源性粗加工产品多、高附加值产品少，趋同产品多、优特产品少，低档产品多、高科技产品少的“三多三少”，缺少真正有发展潜力的名、优、特产品，发展潜力有限。二是管理模式落后，经营管理水平差，金融机构支持心有余悸。近年来，大部分中小企业经过改制，经济效益得到了一定的提高，但在管理上仍带有浓厚的“家族式”管理模式，缺乏明确的经营目标，经营上存在较强的随意性，管理水平较差，难以适应社会化大生产的需要。三是现代企业制度不健全，中小企业对现行的金融信贷政策适应性差。我国加入世贸组织后，国有商业银行在股份制改造过程中，加快了信贷政策调整的步伐，建立了一整套符合市场经济发展需要的、管理科学的信贷管理机制，实现了与社会主义市场发展相适应的新的银行业信贷管理政策。与此同时，中小企业并没有完全建立与现代市场经济发展相适应的产权清晰、权责分明、政企分开、管理科学的现代企业制度。我县多数中小企业的经营思维并没有随着金融信贷政策的调整而作出相应的改变，企业传统的经营思维和管理理念依然占据主导地位，企业法人经营理念与管理水平还停留在计划经济时代，企业法人治理结构极不完善，难以适应已经发生改变的现代金融信贷政策。四是财务制度不规范，财务状况不透明，银企信息交流不畅通。我县中小企业不同程度的存在财务信息不透明，缺乏真实性，部分企业针对不同的部门，填制的报表数据不一，向金融部门提供的数据信息，与统计部门、工商部门以及税务等部门完全不一样。经调查得知，我县一企业生成的报表共有三套之多，真伪难辩。导致中小企业在寻求信贷支持时，银行会因信息不对称，难以掌握其真实的经营状况，不能准确判断其信用程度，从而逆向做出选择，使中小企业贷款难度增大。而中小企业为了能得到银行的支持，往往又千方百计地隐瞒与己不利的各种信息。企业与银行之间存在的信息不对称，形成了银行信贷供给缺乏符合条件的需求者，中小企业贷款需求缺乏供给者，贷款供求错位，中小企业自然陷入了贷款难的境地。
2、企业在金融机构贷款存在不良记录，是贷款难的直接原因。目前，各商业银行都把人民银行建立的企业征信系统作为了解和掌握企业信用优劣的窗口，在企业提出贷款申请后，首先做的工作就是通过人民银行企业征信系统查询企业信用报告，一旦企业存在失信记录，企业就失去了获取贷款的机会。企业要获得金融机构信贷支持，必须先过诚信关。调查显示，县内多数企业的信用意识欠佳，在金融机构的贷款大量沉淀，形成不良记录。以农行为例，该行共支持了9家规模以上工业企业，有8家企业存在不良记录，不良贷款总额达到11167万元。这8家企业分别是：狮子关电站，卧龙公司，大派食品公司，电力公司，自来水公司，山力公司，宣桃公司，伍家台贡茶公司。这些企业中，狮子关电站、自来水公司受经营效益影响，难以按期归还贷款；卧龙公司、电力公司、伍家台贡茶公司等，已进入农行黑名单；大派食品公司虽与州农行风险资产管理部达成初步协议，处理老厂区归还贷款，但还有大量工作要做；山力公司受产业政策影响，即使归还贷款后也难以获得新增贷款；宣桃公司能够积极履行协议，受到农行县支行的充分肯定，但要全部归还贷款，任重而道远。
3、企业信用等级低，是企业贷款难的关键原因。我县中小企业年产值在500万元以上的不足20户，通过金融机构信用评级，被评为B级以上的寥寥无几。以农行为例，该行信用等级分为八个，即AAA+、AAA、AA+、AA、A+、A ，以及B级和C级，评分达到70分以上才能评为A级以上信用企业。我县18家规模工业企业中，除洞坪电站外，余下的18家企业，真正能够达到70分以上的只有一家，即狮子关电站，其它企业难以达到A级及以上信用企业评定标准。企业信用等级低下的原因主要有三个方面的因素：一是企业存在失信记录。（据调查，全县所有规模以上工业企业，仅洞坪电站一家企业能够主动归还贷款本金及利息。卧龙公司、大派食品公司、电力公司不同程度的存在逃废债和拒付利息现象。）二是企业管理者的素质有待提高。（全县中小企业属于真正意义上的企业家并不多，绝大多数还属于个体经营老板，经营思维远远跟不上金融机构走向市场化的步伐。调查的工业企业中，有的对相关政策法律和市场经济知识相当欠缺，有的还一心一意想农行县支行核销其不良贷款。）三是经营管理体制不健全。全县绝大多数企业法人治理结构不完善，财务制度不健全，企业经营管理水平低。全县所有企业中，极少有企业认真研究过不断发展的金融政策，更谈不上及时调整企业的发展思路。沙道沟、珠山镇两个粮油购销公司还存在产权不明的经营体制问题，严重影响企业生产积极性，农发行对其经营贷款已全部收回，目前看不到新增贷款的迹象。值得高度警惕的是，狮子关电站是我县唯一一个AA+级企业。但今年因天气干旱，企业收入大幅度下降，目前已在农行欠息40余万元，按照协议年底需归还的300万元贷款，有很大难度。根据农行企业评级测算指标，不良贷款占比为25分，拖欠利息为10分，2007年，该企业信用等级极可能降为B级。
4、企业发展不均衡性，制约着金融机构的总体放贷规模。随着我县企业改革的不断深入，市场化进程不断加快，优胜劣汰的竞争机制使一些企业在竞争中处于弱势，优势企业与弱势企业的差距逐渐加大，形成优势客户如洞坪电站银行争抢业务，弱势客户求贷无门。
(三)受社会经济大环境影响，中小企业融资受到阻碍有四个因素
1、企业改制不规范。县域经济民营化改造以来，全县多数国有企业已完成了改制，但部分企业改制不彻底，银行债权没有得到有效处置，形成银行债务悬空，给新生企业融资设置了障碍。如湖北大派食品有限责任公司在改造过程中，曾将原来老企业在农业银行的346万元债务化转到用于接收银行债务的国有资产管理公司，但当年改制时，国有资产管理公司并没有成立，导致无法划转企业债务，银行只好将该笔贷款挂在湖北大派食品有限责任公司的账上。经与农业银行和湖北大派核对，该企业贷款余额只有1400万元，但通过人民银行征信系统查询结果，大派食品公司贷款余额为1700多万元，由于改制不彻底，形成银行债务悬空，客观上形成企业存在逃废债嫌疑。2005年度，该企业曾行向农业银行、建设银行、农业发展银行等金融机构提出贷款申请，均因存在银行债权没有得到落实而宣告失败。
2、依法维护金融债权难。金融部门依法收贷清息时，往往会遇到法律方面的困扰：一是诉讼后审判时间长；二是依法收贷执行难。虽经判决银行胜诉，却难以执行。银行申请强制执行时又要交一定的执行费，银行最后往往是赢了官司输了钱；三是企业改制清算按照相关规定，偿付顺序是改制费用、工人生活费、社会保险费、所有债权人债务（按比例偿还）。由于改制企业早已资不低债，按顺序偿付，轮到银行时，清偿资金已所剩无几，根本不能弥补贷款损失。正因如此，对一些进入困境的企业，虽然银行“拉一把”便能“起死回生”，但银行又岂敢再注入资金援助，一旦新增贷款后，再破产，银行债权谁来维护？
3、相关部门收费标准过高。企业办理抵押贷款和银行处置抵押贷款规费减免中间环节复杂，收费项目多，标准偏高，存在重复收费的现象。州委、州政府下达的两个文件——《州委关于加快金融业务发展的若干意见》和《州人民政府关于企业办理抵押贷款和金融处置抵贷资产有关收费实行优惠政策的意见》没有得到很好落实。在调查中，虽然各企业因种种原因，不敢实话实说，但从侧面我们了解到，企业在办理抵押贷款过程中，相关部门要收取的费用比向金融机构支付的利息还多，企业办理贷款的成本过高。特别是招商引资企业和本地新办企业，因与各职能部门关系尚未建立，人脉不通，收费标准更是难以降下来。调查中，各企业普遍反映全县软环境欠优，各职能部门服务意识较差，乱收费现象仍然存在，对企业正常生产经营秩序形成了干扰。部分县直部门甚至公然宣称：财政未拨付工资和办公经费，不收费，怎么生存？
4、中小企业贷款担保体系不健全。我县中小企业贷款担保机构（某某县贡水融资担保有限公司）尚处于起步阶段，目前只与农村信用社签定了1：3放大的合作协议，与建行和农行都暂时无法签定协议。且担保基金小、担保能力弱，市场化运作程度低，难以承担担保责任。
三、金融机构支持企业的对策和建议
从调查的情况看，企业贷款难、金融机构难贷款的原因是深层次的，也是复杂和系统的。从发展趋势看，农业银行改革后将定位于服务县域经济，建设银行制定出台了《发展小企业信贷业务实施意见》，农业发展银行信贷业务拓宽，农村信用改革后实力将大幅度增强，国家开发银行实施开发性金融“六项覆盖、八项前移”战略，邮政储蓄银行即将挂牌运营等等，都为解决中小企业融资难题带来了前所未有的机遇和挑战。能否抓住这一机遇，积极应对挑战，事关“工业兴县”大局。调查组建议，必须从政、银、企三方入手，采取一切可能的和可行的方法和手段来谋求银企发展。
（一）做到“三个到位”，加大支持中小企业健康发展的力度
1、思想认识到位。中小企业是我县经济发展的新动力，支持中小企业健康发展，就是支持县域经济的发展。各金融机构必须进一步提高认识，牢固树立为中小企业服务的观念。各行（社）要在向上争取政策、争取资金等方面下功夫，从指导企业规范管理、适应现代金融业要求上做文章，向优化贷款跟踪管理、建立快速有效的监管机制上要效益、防风险。
2、组织体系到位。各商业银行必须尽快成立中小企业金融服务工作指导协调小组，设立专门为中小企业服务的信贷部或信贷组；有条件的商业银行、农村信用社，应专门设立为中小企业服务的“窗口”。各行、社要专门研究、制定和全面落实支持中小企业健康发展的各项政策措施，并结合本部门实际情况正确处理好防范化解信贷风险与支持企业健康发展的关系，明确支持中小企业发展的工作目标及实施办法。
3、考核监测到位。各行、社要把支持企业健康发展作为工作重点，结合本行社实际，制订和实施企业信贷支持考核与监测办法，及时掌握支持企业发展的具体情况、工作进展状况，妥善解决实施过程中的新情况、新问题，防止贷款过度向大企业、大客户集中而潜伏新的信贷风险。
(二)落实“三个创新”，扩大支持企业健康发展的实效
1、创新信贷理念，主动发现和培育企业客户。各行、社要牢固树立资金营销的观念，打破传统思维定势和条条框框的约束，切戒等客上门的习惯做法，运用多种有效形式，深入实际，了解客户，根据企业、市场的运行态势，及时掌握企业对金融服务的需求状况，主动发现、选择和培育企业客户；破除“成分论”、“规模论”，不分区域、不分大小、不分所有制，只要符合信贷原则、风险控制原则和国家产业政策，就应一视同仁地对企业给予信贷支持。
2、创新信贷管理机制，建立和完善符合企业特点的贷款约束及激励办法。各行、社要坚持以市场为导向、以利润为中心，健全激励和约束机制，实行全面考核，调动信贷人员的积极性；要协调上级行进一步完善企业信用等级评估和授信制度，弱化规模、绝对额等数量性指标，强化盈利能力、发展速度等质量性指标，要积极协调上级行，下放企业流动资金贷款权限，扩大授信额度；完善客户经理制，建立与企业定期联络制度，科学合理制定信贷人员综合考核办法，客观公正地考核信贷人员的工作绩效。
3、创新信贷业务，推出适合企业特点的金融产品。各行、社要在防范和化解信贷风险的基础上，积极创造条件，切实加大金融产品创新力度。深入研究企业的特点，推出适合企业需求的金融新产品。对生产、流通企业，可办理原材料质押、动产抵押贷款；对生产季节性产品企业，可办理仓单质押贷款；对建筑类企业的优质应收帐款，可办理权利质押贷款。此外，可办理个人承担无限责任的担保贷款及企业间的联保贷款。借鉴外地成功的作法，推出适合我县经济发展的信贷模式，通过发放封闭贷款、打包贷款、贴息贷款等，积极支持企业的发展。
(三)实现“三个提高”，量化支持企业健康发展的尺度
1、确保信贷工作效率的提高。各行、社在保证贷款质量的前提下，要积极主动向上级行汇报，适当简化贷款手续，减少审批环节，缩短审批时间，适应企业贷款周转快的特点。要协调上级行适当调整贷款占用方式，对确实符合条件讲信用的企业可以发放信用贷款，在授信的额度和期限内一次审批，周转使用；积极疏通银企双方资金供求信息渠道，加快建立低风险业务快速审批的“绿色通道”。
2、确保贷款满足率的提高。各行、社要适当增加对中小企业贷款的覆盖面，对确已在本行、社开户，并且符合贷款原则和国家产业政策，能够达到风险控制目标的中小企业的资金需求，要尽可能给予信贷支持，并提供便利的融资方式。各行、社要主动寻找“亮点”，发现“焦点”，解决“难点”，尽快让更多的企业走上融资的“快车道”。
3、确保企业贷款新增占比逐步提高。各行、社要根据企业资金需求状况，适度、合理地安排好资金支持计划，并认真组织实施，确保企业贷款占各项贷款的比例及新增占比均有一定程度的提高。
(四)培育“三种意识”，加强企业自身建设。
1、培育良好的信用意识。企业必须树立良好的信用意识，遵循诚实信用、公平竞争的原则，依法开展生产经营及融资活动，自觉接受金融、工商、税务和其他相关部门的监督管理。依法建帐确保会计资料真实完整，严格按照国家统一的会计制度规定进行会计核算，坚决摈弃账外账和授意、指示、强令会计部门、会计人员违法办理会计事项等一切弄虚作假的行为。加强财务管理，建立财务预决算制度。配备精通财务的专业人员，完善财务管理制度，定期向社会各有关部门提供全面、准确的财务信息，保证按期如数偿还银行贷款，逐步在社会上树立起守信用、重履约的良好形象，取得银行的信任。
2、培育科学经营管理意识。企业要尽快建立起适应市场经济需要的经营管理模式，吸收专业性的管理和技术人才，建立健全内控制度。实现企业家素质由经验型向知识型、开拓型转变；企业管理由传统的家族式管理向科学的现代化管理转变；产权制度由自然人产权向现代企业产权制度转变。完善企业经济责任追究制度，合法经营、规范管理，尽快进入银行的授信范围，取得金融机构支持。
3、培育竞争意识，加快企业技术改造和产品更新升级步伐。充分发挥“船小好调头”的优势，努力做到融资方式由主要靠自我积累和银行贷款向多元化融资转变；经济增长方式由粗放型向集约型转变；产业定位由传统型向特色型、农产品深加工型、出口创汇型转变，从根本上扭转由于产业结构不合理而导致的融资困难问题。
（五）加强“三个建设”，调动金融机构大胆服务县域经济的积极性
1、加强现代企业制度建设。县人民政府要积极引导企业建立现代企业制度，转变企业法人经营理念，大力培植具有现代意识的企业家。各职能部门要全力支持人民银行加快企业征信和个人征信两大征信系统建设，真实反映企业财务信息。根据各企业实际情况，实行分类指导，分工负责，有针对性地开展业务指导，加大对企业的扶持力度。工商部门负责企业法人治理结构及产权制度建设，财政及税务部门负责企业的财务报表建设，统计部门负责通报企业财务报表的真实性，银行负责企业的评级授信。通过座谈会、培训、奖励扶持等多种方式，积极引导本地企业建立现代企业制度，增强企业建立健全现代企业制度的积极性。
2、加强软环境建设。积极开展金融生态环境建设，建好信用乡镇、信用社区、信用企业，推进全省“最佳金融信用县”建设向纵深发展。真正落实各项优惠政策，对相关职能部门乱检查、乱收费、乱罚款现象坚决予以制止，凡是拒不落实的有关单位及人员，要考虑将位置挪一挪，通过严肃处理1—2个相关责任人，促进全县服务环境优化。
3、加强制度建设。制定切实有效的优惠政策，从制度上引导金融机构加大对中小企业的信贷投入。一是出台奖励政策，对落实较大数额贷款、促进企业健康发展的金融单位及个人给予奖励；二是出台保护政策，对没有违背法律法规，因支持地方经济发展受到上级行处分的人员进行保护，确保他们有后路可退；三是结合州优惠政策和相关部门政策，出台企业办理抵押贷款或处置抵贷资产收费标准，降低相关部门收费标准，对企业多予少取，放水养鱼，切实解决中小企业负担。
（六）搭建“三个平台”，优化金融支持企业健康发展的环境
1、搭建企业贷款担保平台。推进担保公司市场化运作，改进服务方式，力争与农行县支行、建行县支行的合作上取得突破。金融机构要与担保机构建立良好的合作关系，积极向上争取政策，在防范风险的前提下，执行优惠利率，提高担保资金放大倍数和担保范围。相关部门要加大对担保机构的扶持力度，明确专人负责此项工作，积极探索有效的融资募股方式，为担保机构提供长期稳定的资金来源，进一步拓展中小企业融资渠道。
2、搭建银企信息沟通平台。定期召开金融形势分析会、金融工作会议、银企座谈会和项目推介会，召集金融部门、经济部门和企业共同研究搞活金融、发展经济的思路和办法，搭建一个银行与企业互动、互信、互赢的合作平台。金融机构负责人要深入企业调查研究，了解企业生产经营情况，了解企业发展前进方向，增强银企业沟通和互信。加快社会信用体系建设，认真收集整理企业相关非银行信用信息，建立健全企业征信系统和个人征信系统，提高企业和个人财务信息透明度，提升企业和个人信用等级，为中小企业和个人获得金融信贷支持创造条件。加强对全县经济金融运行态势的研究分析，把握金融与地方经济改革发展中的重点和难点问题，帮助金融部门做好项目储备和筛选工作，积极引导金融机构优先支持有市场、有效益的项目。
3、搭建金融资金保障平台。在继续强制清收国家公职人员到逾期贷款的基础上，启动对行政事业单位到逾期贷款的清收，组织金融机构开展好依法收贷，切实维护金融债权，狠抓不良贷款清收盘活，降低不良贷款占比。政法机关要为金融资金保驾护航，对金融机构提交的到逾期债权金融纠份案件，从提高金融胜诉案件“两结率”入手，按法定程序实行快立、快审、快执行，要考虑组建工作专班，积极开展专项集中整治。
